KDV hesaplama aracımız ile 2026 yılı güncel KDV oranlarını (%1, %10, %20) kullanarak KDV dahil ve KDV hariç fiyatları kolayca hesaplayabilirsiniz. Net tutarı veya brüt tutarı girin, KDV tutarını ve toplam bedeli anında öğrenin. Fatura düzenleme, fiyatlandırma ve maliyet analizi için pratik çözüm.
KDV Hesaplama
KDV dahil veya hariç tutar hesaplayın. %1, %10, %20 oranları.
Hesaplama Sonucu
KDV Hesaplama Nedir?
KDV hesaplama, bir mal veya hizmetin satış bedeli üzerinden Katma Değer Vergisi tutarının belirlenmesi işlemidir. KDV, üretimden tüketime kadar her aşamada oluşan katma değer üzerinden alınan dolaylı bir vergidir. Türkiye'de KDV oranları %1, %10 ve %20 olmak üzere üç farklı seviyede uygulanmaktadır.
KDV hesaplama işlemi iki yönde yapılır: KDV hariç fiyattan KDV dahil fiyata ulaşmak (ekleme) veya KDV dahil fiyattan KDV hariç fiyatı bulmak (çıkarma). Her iki hesaplama da fatura düzenleme, teklif hazırlama ve maliyet analizi süreçlerinde sıkça ihtiyaç duyulan temel işlemlerdir.
KDV Nasıl Hesaplanır?
KDV hesaplama işlemi iki temel formüle dayanır. Hangi yönde hesaplama yapacağınıza göre ilgili formülü kullanabilirsiniz:
KDV Dahil Fiyat Hesaplama (Ekleme)
KDV hariç net tutarı biliyorsanız ve KDV dahil toplam fiyatı bulmak istiyorsanız:
Örneğin %20 KDV oranıyla: Net tutar × 1,20 = KDV dahil fiyat.
KDV Hariç Fiyat Hesaplama (Çıkarma)
KDV dahil brüt tutarı biliyorsanız ve KDV hariç net fiyatı bulmak istiyorsanız:
Örneğin %20 KDV oranıyla: Brüt tutar / 1,20 = KDV hariç fiyat.
KDV Tutarını Bulma
2026 Güncel KDV Oranları
2026 yılı itibarıyla Türkiye'de uygulanan KDV oranları aşağıdaki gibidir:
| KDV Oranı | Uygulama Alanı |
|---|---|
| %1 | Temel gıda maddeleri (bakliyat, çay, şeker, un, ekmek), bazı tarımsal ürünler, gazete ve dergi |
| %10 | Süt ürünleri, et ürünleri, ilaç, 150 m²'ye kadar konut teslimleri, sağlık ve eğitim hizmetleri, konaklama |
| %20 | Genel oran — elektronik, beyaz eşya, mobilya, giyim, otomobil, profesyonel hizmetler ve diğer tüm mal/hizmetler |
Örnek KDV Hesaplamaları
Örnek 1: KDV Dahil Fiyat Bulma (%20)
Net Tutar (KDV Hariç): 10.000 TL
KDV Oranı: %20
KDV Tutarı: 10.000 × 0,20 = 2.000 TL
KDV Dahil Fiyat: 10.000 + 2.000 = 12.000 TL
Örnek 2: KDV Hariç Fiyat Bulma (%20)
Brüt Tutar (KDV Dahil): 12.000 TL
KDV Oranı: %20
KDV Hariç Fiyat: 12.000 / 1,20 = 10.000 TL
KDV Tutarı: 12.000 − 10.000 = 2.000 TL
Örnek 3: %10 KDV ile Hesaplama
Net Tutar (KDV Hariç): 5.000 TL
KDV Oranı: %10
KDV Tutarı: 5.000 × 0,10 = 500 TL
KDV Dahil Fiyat: 5.000 + 500 = 5.500 TL
KDV Matrahı Nedir?
KDV matrahı, verginin hesaplandığı temel tutardır. Başka bir ifadeyle KDV hariç net satış bedelidir. Fatura düzenlerken KDV matrahı üzerinden ilgili oran uygulanarak KDV tutarı hesaplanır ve toplam fiyata eklenir.
Aynı faturada farklı KDV oranlarına tabi ürünler varsa her oran grubu için ayrı matrah belirlenir ve KDV ayrı ayrı hesaplanır. Faturada matrah toplamı, KDV tutarı ve genel toplam açıkça gösterilmelidir.
KDV Dahil ve KDV Hariç Fark Nedir?
KDV hariç fiyat (net fiyat), ürün veya hizmetin vergi öncesi bedelidir. B2B (işletmeler arası) ticarette genellikle KDV hariç fiyat üzerinden anlaşma yapılır çünkü alıcı firma ödediği KDV'yi indirim konusu yapabilir.
KDV dahil fiyat (brüt fiyat), verginin eklenmiş olduğu toplam tutardır. Perakende satışlarda ve son tüketiciye yönelik fiyatlandırmalarda KDV dahil fiyat kullanılır. Etiket fiyatları her zaman KDV dahildir.
Dikkat Edilmesi Gerekenler
- Doğru KDV oranını seçin: Ürün veya hizmetin hangi KDV oranına tabi olduğunu kontrol edin. Yanlış oran uygulamak fatura iptali ve cezai yaptırıma neden olabilir.
- Kuruş yuvarlaması: KDV hesaplamasında kuruş bazında yuvarlama yapılır. Virgülden sonra üçüncü basamak 5 ve üzeriyse yukarı, altındaysa aşağı yuvarlanır.
- Aynı faturada farklı oranlar: Birden fazla KDV oranına tabi ürün varsa, aynı orandaki ürünlerin matrahları toplanır ve KDV bu toplam üzerinden hesaplanır.
- KDV beyannamesi: KDV beyannamesi, vergilendirme dönemini takip eden ayın 28. günü sonuna kadar verilir ve aynı sürede ödenir.
- KDV iade alt sınırı: 2026 yılında indirimli KDV oranına tabi işlemlerden doğan KDV iade taleplerinde alt sınır 164.000 TL olarak belirlenmiştir.
Sıkça Sorulan Sorular
2026 yılında Türkiye'de üç farklı KDV oranı uygulanmaktadır: %1 (temel gıda), %10 (indirimli oran) ve %20 (genel oran). Bu oranlar 10 Temmuz 2023 tarihinden itibaren geçerlidir.
KDV dahil fiyatı (1 + KDV oranı/100) değerine bölersiniz. Örneğin %20 KDV'li 12.000 TL'lik ürünün KDV hariç fiyatı: 12.000 / 1,20 = 10.000 TL'dir.
KDV matrahı, KDV'nin hesaplandığı vergi öncesi net tutardır. Faturada KDV hariç satış bedeli olarak gösterilir ve bu tutar üzerinden ilgili KDV oranı uygulanır.
Perakende satışlarda etiket fiyatı KDV dahildir. İşletmeler arası (B2B) ticarette ise genellikle KDV hariç fiyat üzerinden anlaşma yapılır çünkü alıcı firma KDV'yi indirim konusu yapabilir.
Temel gıda maddeleri (ekmek, un, bakliyat, çay, şeker, pirinç, bulgur), bazı tarımsal girdiler ve işlenmemiş tarım ürünleri %1 KDV oranına tabidir.
KDV beyannamesi, vergilendirme dönemini takip eden ayın 28. günü sonuna kadar verilir. Tahakkuk eden vergi de aynı süre içinde ödenir.